眾說財經：長壽時代新機遇養老金將迎來大變化，作為第三支柱的個人養老金制度，已經蓄勢待發。個人養老金制度到底怎么設計呢？在日前舉行的2021年金融街論壇上，人社部養老保險司司長明確表示，將建立有稅收等政策支持的個人養老金制度，個人養老金擬采取個人賬戶制。

很多人表示沒有看懂，個人養老金采取個人賬戶制，這到底是什么意思？究竟意味著什么呢？

先來說一下什么是個人養老金？

眾所周知，我國的養老保險體系有三大支柱，第一支柱是基本養老保險，目前，包括職工養老保險和城鄉居民養老保險；第二支柱是補充養老保險，包括職業年金和企業年金；第三支柱就是個人養老金。

目前，覆蓋面最高的是基本養老保險，已經超過十億人參加基本養老保險。其次是職業年金和企業年金，職業年金針對的是機關事業單位職工，強制參加；企業年金針對的是企業職工，自愿參加，人社部的數據顯示，參加企業年金的有將近3000萬人左右。個人養老金目前是短板，頂層設計還沒有出臺。

作為養老保險體系的第三支柱，個人養老金將為參加基本養老保險的勞動者提供個人積累養老金的制度選擇。

也就是說，你想要在退休后拿到更多的養老待遇，在參加基本養老保險的同時，也可以選擇投資個人養老金。

據人社部介紹，在投資產品的選擇上，將符合規定的儲蓄存款、銀行理財、商業養老保險、公募基金等等都作為個人養老金的產品，以利于參加人根據不同的偏好自主選擇。

采取個人賬戶制意味著什么？

基本養老保險一般分為統籌賬戶和個人賬戶，個人繳費進入到個人賬戶，單位繳費進入到統籌賬戶。

個人養老金采取個人賬戶制，第一，意味著將沒有統籌賬戶，錢都你的個人賬戶里面。第二，意味著錢領完為止，不會發放終身。

這樣的制度設計跟職業年金和企業年金是一樣的，職業年金和企業年金也都是采取的個人賬戶制，也都沒有統籌賬戶。

根據職業年金辦法，職業年金基金采用個人賬戶方式管理，個人繳費4%進入到個人賬戶，單位繳費8%也進入到個人賬戶。

根據企業年金辦法，企業年金也是實行個人賬戶方式管理，單位和個人繳費都進入到個人賬戶。

基本養老保險個人賬戶的金額領完之后，會由統籌賬戶繼續支付，養老金領取終身。而職業年金和企業年金只有個人賬戶，里面的錢領完為止。

所以，個人養老金也是只有個人賬戶，沒有統籌賬戶，意味著個人養老金也將是領完為止。

由于個人養老金制度產品享受稅收政策優惠，所以不是你想要交多少就交多少，為了避免差距過大和避免被高收入者利用避稅，是有繳費上限的。

人社部表示，年度繳費額度的上限，一開始可能會與個稅遞延試點的政策相銜接，今后隨著經濟發展、工作水平的提高來逐步調整，提高繳費的上限。

目前個稅遞延試點每人繳費稅前扣除限額最高不超過12000元/年，稅延額度最高為5400元/年。

了解更多個人養老金知識，歡迎關注思之想之，歡迎點贊、轉發給更多人了解。